Двери и окна

Как расплатиться с кредитными долгами. Три верных способа побыстрее расплатиться с кредитами. План избавления от долгов на примере молодой семьи Петровых

Часто бывает так, что, беря деньги в кредит или под имущество, никто не задумывается, каким образом он будет эту сумму возвращать. Ситуации в жизни бывают разные и предугадать что-то невозможно. Случается так, что пришло время возврата взятых на себя обязательств, а нужной суммы денежных средств нет и негде перезанять. Сумма долга начинает расти. И как рассчитаться с долгами, становится непонятно.

Оценка ситуации

Все случаи по-своему уникальны и размер долга может быть абсолютно разный. Первым делом нужно оценить свое материальное положение. Для начала, чтобы можно было рассчитаться с долгами, понадобится определить то количество денежных знаков, которое возможно отдавать в определенное время и без ущерба для себя. Лучше всего, когда эта сумма будет в несколько раз больше, чем размер взноса. Благодаря этому, процент по кредиту будет существенно ниже, а время погашения задолженности значительно сократится.

Виды задолженности

Все виды задолженности условно делятся на такие:

Досрочные выплаты.
Те, которые погашаются по графику.
Выплаты, по которым ввиду той или иной причины возникают задолженности – проблемные.
Такие, которые не считается возможным погасить – безнадежные.

Для себя понадобится четко понять, к какой группе должников относиться. Уверенно зная это, не составит большого труда построить правильную стратегию выхода из сложившейся ситуации. Вопрос о том, как рассчитаться с долгами, становится актуальным, когда резко падают доходы. Причины бывают разные: невыплата заработной платы, рождение младенца, болезнь или потеря работоспособности. Нужно четко оценить ситуацию для того, чтобы было понятно, насколько долго или всегда (в случае с утратой работоспособности) будет продолжаться этот кризис. Это поможет не попасть в ситуацию, когда придется кого-то просить: помогите рассчитаться с долгами.

Планировка выплат

Как правильно рассчитаться с долгами по кредитам? Если имеются средства и есть желание избавиться от долга побыстрее, то первым делом нужно провести беседу с кредитором и составить дополнительный договор. В нем, в обязательном порядке, должны быть указаны размеры сумм выплаты и комиссии, а также все возможные способы, которыми будет производиться платеж. После окончательного расчета с долговыми обязательствами банк или кредитор должен дать квитанцию об уплате всей суммы, и указать, что она закрыта в оговоренный срок.

Когда стало понятно, что погашать задолженность получается в один и тот же срок, нужно делать это хотя бы на 1 день раньше. Не помешает и узнать у банковских работников насчет того, прошел ли вовремя платеж. Соблюдение таких простых правил никогда не сможет загнать должника под штрафные санкции и пени. Важно понимать, что кредитор заинтересован в своей выгоде, и сообщать самостоятельно, прошел ли платеж, у него не возникнет желания. Главное, беря в долг – самостоятельно контролировать поступление средств на счета. Это снимет вопрос о том, как рассчитаться с долгами.

Как рассчитаться с долгами, если возникли временные трудности

Сложно, находясь не в очень хорошем материальном положении, быстро закрыть кредит. Как быстро рассчитаться с долгами? При небольшом и нестабильном заработке, вовремя оплачивать кредитные обязательства непросто. Чтобы в такой ситуации найти оптимальное решение, нужно начать планировать свой бюджет. Необходимо придумать таблицу и заносить в нее все ежемесячные доходы и расходы. Начинать нужно с того, что записывать все суммы, расход и доход, но это в первый месяц. По его окончании нужно внимательно сделать анализ всех финансовых средств, что-то исключить из расходной части, что-то урезать.

Потом, на следующий месяц, нужно запланировать бюджет так, чтобы была отдельная графа, в которую будет вписана сумма погашаемого кредита. Она должна быть реальна, чтобы не вышло так, что человек опять окажется в сложном финансовом положении.

Уведомить кредитора

В затруднительных ситуациях правильно будет уведомить своего кредитора о сложностях, которые возникли по какой-либо причине. Нужно помнить, что любой банк полностью заинтересован в том, чтобы вернуть свои средства и по возможности с минимальными потерями. Маловероятно, что в подобной ситуации банк наложит на должника штраф. С его представителем необходимо постараться договориться о возможности продления сроков займа или о том, чтобы провели рефинансирование. Важно, чтобы было понятно, что человек полностью в этом заинтересован, но по какому-то случаю попал в сложную финансовую ситуацию. Необходимо как можно раньше это сделать, а не дожидаться, когда кредитор спросит про причины задержки выплат.

Мирные способы решения вопросов с банком

Существует несколько проверенных методов, как рассчитаться с долгами по кредитам, мирно урегулировав все вопросы с банком:

Временная отсрочка по платежам.
Несколько кредитов объединяются в один.
Долг полностью списывается.

Первый способ, как рассчитаться с долгами, заключается в том, что банк продлевает время на погашение кредитной задолженности. Ежемесячный платеж становится меньше, но благодаря тому, что заемщик постоянно оплачивает проценты, а также то, что в стране постоянная инфляция, итоговая сумма займа, которую возвращает должник, увеличивается.

Второй способ предусматривает то, что заемщик, набравший несколько долговых обязательств, не справляется с выплатами и банк их объединяет в один кредит. Этот метод можно применять только в случае невысокой процентной ставки, иначе он очень невыгоден для должника.

Третий метод является больше исключением из правил. И банк применяет его только в редких случаях. Он может полностью списать долг, если остаток непогашенного кредита слишком мал или заемщик умер и не имеет наследников.

Случаи, когда жена рассчитывается за долги мужа

Те, кто связан узами брака, имеют не только совместное имущество, но и общие долговые обязательства. Нередки случаи, что женатые люди во время совместной жизни не урегулировали такие важные вопросы, как общее имущество, а во время развода они также это не удосужились сделать, в итоге они будут иметь тот же статус, что и при браке.

Должна ли бывшая жена выполнять долговые обязательства после развода? Здесь есть некоторые нюансы, которые зависят от того, каким образом оформлялся кредит:

Бывший муж оформил кредитный договор до того, как вступил в брак, но срок действия данного документа охватывает тот период, когда они находились в браке, а также время его расторжения.
На момент оформления кредита второй супруг выступал в роли поручителя или созаемщика.
Бывший муж оформлял кредитный договор, а жену об этом не уведомил, но полученные средства были потрачены на совместные семейные нужды.
О том, что муж оформлял кредит и тратил деньги на свои нужды, жена узнала уже после оформления развода.

Все эти перечисленные обстоятельства оказывают разное влияние на бывших мужа и жену. Особенно в ситуации, когда кто–то из бывших супругов попадает в такое положение, что не может гасить кредит, или полностью от него отказывается.

В случае если кредитный договор был оформлен еще до брака, на общих основаниях, все обязанности несет тот, кто его оформлял. Но бывают разные ситуации, и в них может разобраться только суд.

Приветствую! Эзотерики уверяют: долги «портят карму» и блокируют приток денег в нашу жизнь. С точки зрения гражданского права, просрочка по кредитам чревата крупными неприятностями: штрафами, судом и изъятием имущества. По мнению психологов, долги – серьезный стресс, который вызывает бессонницу, депрессии и неврозы.

Поэтому сегодня мы поговорим о том, как рассчитаться с долгами. Рассчитаться без надрыва, по плану и, по возможности, быстро.

Вместо вступления

Кроме того, каждый российский должник «несчастлив по-своему». У кого-то банк забирает за ипотечные долги квартиру. У других телефон разрывается от звонков коллекторов. Кто-то на волне «кредитного бума» набрал кучу мелких кредитов на ненужные «понты». Рубль обесценился в два раза, уровень доходов упал, и вносить платежи с каждым месяцем становится все сложнее.

Универсального алгоритма действий избавления от долгов не существует. Но есть парочка полезных фишек, которые упорядочат этот процесс (кроме варианта с банкротством физлица). Кстати, прибегать к помощи черной и белой магии я тоже категорически не рекомендую! 🙂

Давайте возьмем для примера среднестатистическую ситуацию: долгов несколько, просрочек по ним нет. Но с каждым месяцем обслуживать их все сложнее (упали доходы, родился ребенок, один из кредитов в валюте).

План избавления от долгов на примере молодой семьи Петровых

Для начала настройтесь на то, что будет нелегко. Особенно, если нет лишних денег. Избавляться от долгов не проще, чем от лишних килограммов или никотиновой зависимости.

Оцениваем текущую ситуацию

Создаем таблицу в Excel или просто рисуем ее от руки в блокноте. Число строк зависит от количества долгов. У семьи Петровых (муж и жена) их четыре: ипотека, потребкредит на телевизор, остаток по кредитной карте и долг другу Васе.

Информация для столбцов:

Общий остаток
Минимальный платеж в месяц (тело, проценты и общая сумма)

В нашем примере у нас получилось:

Вот такая у Петровых получилась картинка.

Выводы из таблицы:

Долг Васе не требует выплаты процентов. Для семьи Петровых эти деньги «бесплатные». Петровы поговорили с Васей и договорились, что с возвратом долга он торопить их не будет. Кто может помочь в сложной ситуации, как не друг. Но Петровы обещали, что ровно через год вернут Васе всю сумму одним платежом
Платеж по кредитной карте обходится семье в копейки. Тем более что минимальный платеж за долги по кредитке автоматически списывается с зарплатной карты мужа. Но именно по кредитке самая большая переплата по процентам: 3% в месяц или 36% годовых. Закрыть эту задолженность стоит в первую очередь
Потребительский кредит тоже обходится недешево: 2% в месяц или 24% годовых. И от него тоже желательно избавиться поскорее. Но потреб оформлялся по аннуитетной схеме. А это значит, что выигрыш в процентах от досрочного погашения будет минимальным
Самая сложная ситуация у Петровых с ипотекой. Проценты по ней небольшие: 1% или 12% годовых

Но, во-первых, ипотека бралась в долларах. И с момента ее оформления курс рубля упал в два раза. А зарплату, как и большинство россиян, Петровы получают в нацвалюте.

Во-вторых, ипотека погашается по дифференцированной схеме. И любая переплата сразу уменьшает и сумму процентов, и «тело» кредита (срок остается тем же). Другими словами, Петровым крайне выгодно погашать ипотеку досрочно. Тем более что прогноз по курсу доллару на ближайшие годы очень противоречив.

Есть еще один вариант решить проблему: пересчитать ипотеку в рубли. Петровы даже нашли тех, кто поможет закрыть старый и взять новый кредит на ту же квартиру. Но предложенные условия рефинансирования оказались еще хуже, чем нынешние. Петровы решили оставить все, как есть.

Составляем план избавления от долгов

В нашем примере минимальный ежемесячный платеж для погашения всех долгов составляет около 22 350 рублей. Мы решили, что доллар равен 60 рублям. А на долг Васе нужно откладывать 1000 рублей каждый месяц (чтобы отдать ему 12 000 рублей через год).

Доход на двоих в семье Петровых равен 70 000 рублей. Они решили, что вполне могут на время «зажаться» и погасить за год большую часть всей задолженности. По их подсчетам на скромную жизнь им будет достаточно 30 000 рублей. Оставшиеся 40 000 рублей они направят на погашение долгов в течение года (это почти на 18 000 рублей больше, чем обязательный минимальный платеж).

План погашения долгов:

Кредитка: полностью закрывается в первый месяц
Долг Васе: к зарплатной карте мужа (Альфа-Банк) подключается накопительный счет «Накопилка». Каждый месяц услуга «Копилка для зарплаты» автоматически переводит на счет одну и ту же сумму (в нашем примере - 1000 рублей). Альфа-Банк начисляет 7% на любой остаток на счете. Через год Петровы закроют «Накопилку» (12 000 рублей плюс проценты) и вернут долг Васе
Потребкредит: погашается по графику - 3000 рублей в месяц
Ипотека: оставшаяся после трех предыдущих пунктов сумма полностью направляется на погашение жилищного кредита. Не считая первого месяца (закрытие кредитки), на ипотеку должно оставаться 40 000 – (1000+3000) = 36 000 рублей (около $600). Это в два раза больше текущего минимального платежа

Из четырех долгов полностью закрываются два
Погашается половина потребительского кредита на телевизор
Закрывается около $6000 остатка задолженности по ипотеке (60%). И существенно уменьшается размер ежемесячного платежа (как минимум, вдвое)

На мой взгляд, Петровы составили вполне реальный и выполнимый план.

Как правильно погашать долги по очередности?

Ответ на вопрос зависит от конкретной ситуации. Общее правило такое: чем больше проблем создает долг – тем быстрее его нужно отдавать.

Скажем, долги по микрозаймам, как правило, «выбивают» довольно жестко. Да и проценты по просроченной задолженности в МФО просто грабительские. Поэтому при наличии одновременно микрокредита и долгов по квартире, о втором пункте можно временно забыть и плотно заняться первым.

Еще один вариант. У семьи есть несколько мелких кредитов и долгов плюс ипотека. Из-за серьезной просрочки по ипотеке банк обратился в суд. Речь идет о принудительной продаже квартиры. Понятно, что именно погашение ипотеки для этой семьи – на первом, втором и третьем месте.

Но для стандартной ситуации без крайностей (несколько долгов без просрочек) очередность погашения выглядит так:

«Дорогие» долги (с высокой процентной ставкой или в валюте). Сюда же относим долги, которые создают психологический дискомфорт. Например, начальник выдал ссуду на работе и тут же загрузил поручениями как мачеха Золушку. Или за долги по алиментам испортились отношения с бывшей семьей
«Разумные» долги (кредиты с минимальной процентной ставкой или рассрочка)
«Безопасные» долги (родственникам и друзьям, за квартиру)

А как Вы избавлялись от своих долгов?

Знающие толк в эзотерике утверждают, что наличие задолженностей ухудшает карму и блокирует приток финансов. Если рассматривать вопрос с позиции гражданского права, просрочка по кредиту может обернуться серьезными проблемами, начиная от штрафа и заканчивая конфискацией имущества. А психологи считают, что долги вгоняют человека в стрессовое состояние, приводящее к нарушениям сна, депрессии и нервному срыву. Так что сегодня обсудим вопрос, как рассчитаться с долгами. Причем сделать это по плану, не надрываясь и желательно как можно скорее.

Вместо вступления

Раз уж вы читаете эту статью, вряд ли вас интересуют советы от Капитана Очевидность типа:

«не берите кредиты»,

«не влезайте в новые долги»,

«перестаньте тратиться на бесполезные вещи».

Помимо этого, у каждого должника в нашей стране финансы поют свои романсы. У одних банк отбирает квартиру из-за долгов за ипотеку. Другие устали от коллекторских нападок. Третьи нахватали уйму кредитов на бесполезные вещи, чтобы просто повыпендриваться. Произошло обесценивание рубля, падение уровня доходов, и внесение платежей вызывает все больше трудностей.

Вряд ли есть некий алгоритм действий по погашению долгов, который подошел бы всем и каждому. Однако существует пара ценных советов, способных отрегулировать этот процесс (исключая ситуацию с банкротством физического лица).

Кстати говоря, обращаться за помощью к магам не стоит: если вы начнете это делать, то наплодите себе еще больше долгов.

Рассмотрим следующую ситуацию: есть несколько задолженностей, пока без просрочек. Однако платить по счетам становится все труднее (снизился уровень доходов, родился малыш и т.д.).

Как рассчитаться с долгами?

План погашения долгов на примере семьи Петровых

Прежде всего, поймите: придется непросто. Тем более в случае когда нет лишней суммы, так как рассчитаться с долгами не легче, нежели избавиться от избыточного веса либо алкоголизма.

Создайте табличку в Экселе либо попросту нарисуйте в тетради. Количество строк равно количеству задолженностей. У Петровых (молодые супруги) их 4:

потребкредит на ноутбук;

остаток по кредитке;

долг другу Василию.

Данные для столбцов:

минимальный платеж в месяц (тело, проценты, общая сумма).

Вот что получилось:

По долгу Василию не нужно выплачивать проценты. Петровы обсудили эту ситуацию с другом и решили, что тот не станет их поторапливать. Не имей сто рублей, а имей друга Васю, как говорится. Однако супруги торжественно поклялись через 12 месяцев вернуть Василию долг целиком.
Платеж по кредитке обходится Петровым в сущие копейки. К тому же происходит автоматическое списание минимального платежа за долги по ней с зарплатной карточки супруга. Однако как раз здесь предусмотрена самая большая переплата: 3% в месяц либо 36% в год. Этот долг вы должны погасить прежде всего.
Потребкредит также обходится довольно дорого: 2% в месяц либо 24% годовых. Его тоже лучше закрыть как можно скорее. Однако оформление этого кредита происходило по аннуитетной схеме, следовательно, если вы досрочно погасите долг, то не слишком-то выиграете от этого.
Наиболее серьезные трудности вызывает ипотека. Хоть проценты по ней и маленькие - 1% в месяц либо 12% в год, однако нужно учитывать, что ипотечный кредит Петровы брали в долларах, и с того времени, когда супруги его оформили, курс рубля уменьшился вдвое. А заработную плату они получают в национальной валюте. К тому же погашение ипотечного кредита проводится по дифференцированной схеме, следовательно, любая переплата уменьшит и сумму процентов, и «тело» кредита (при том же сроке). Иначе говоря, супругам очень выгодно досрочно закрывать ипотечный кредит, особенно принимая во внимание тот факт, что прогноз касаемо курса иностранной валюты весьма противоречив.

Существует и другой способ - пересчет ипотеки в национальной валюте. Супруги хотели погасить старый кредит и взять новый на то же жилье, однако условия рефинансирования предлагались крайне выгодные. В итоге они приняли решение ничего не менять.

Как рассчитаться с долгами ? Этим вопросом сегодня задаются все кто, чтоб быть не хуже, чем другие, и обеспечить себе хоть немного качественный уровень своей жизни, набрал кредиты и залез в немаленькие долговые обязательства. Такие совершенно никому «ненужные понты» человека просто загоняют его в долговую яму, из которой у него потом не получается выбраться. Вся его жизнь превращается в крысиные бега и с мечтой о финансовом благополучии ему приходится просто попрощаться.

В данной статье попробуем разобраться в том, что такое денежный долг, приведем основные способы и советы, как рассчитаться с долгами. А также, предоставим вашему вниманию основные шаги, как избавиться от ваших долговых обязательств.

Что такое денежный долг

Что такое денежный долг

Денежный долг – это денежные средства или другие активы, которые кредитор передает заемщику, с последующей его отдачей вместе с вознаграждением (или без него) в будущем.

Денежные долги, в основном берутся тогда, когда физическое или юридическое лицо хочет приобрести какой-либо товар, вещь, имущество или услугу, а имеющихся у него финансовых накоплений для этого не хватает. Также, денежные долги еще образуются тогда, когда появляется задолженность по обязательным платежам. Например, оплата коммунальных услуг, электроэнергии и т.д..

Предметом денежного долга могут быть деньги, ценные бумаги, товар услуги, имущество.

По виду денежный долг делится на:

кредиты;
займы;
штрафы;
налоги;
договор об оказании услуг;
а также, алименты.

В качестве средства, обеспечивающего исполнение заемщиком своих обязательств может выступать:

Залог. В качестве залога может выступить какое-нибудь достаточно ценное имущество или документы, а также, его финансовые активы.
Задаток. Это заранее выплаченная часть средств.
Неустойка. Это те денежные средства, которые получает кредитор, если заемщик вовремя не успеет расплатиться с долгом.
Поручитель. Это третье лицо, которое берет на себя обязательства, в случае, если заемщик откажется или не сможет выплатить свой долг.
Банковская гарантия. Это, когда финансовая организация поручается за заемщика.

Если человек доходит до фанатизма и начинает удовлетворять все свои жизненные потребности с помощью займа, то очень скоро он оказывается в долговой яме. А уж поверьте, там приятного мало.

1) Как можно быстрее рассчитайтесь с долгами. Тем самым вы сэкономите на выплате процентов . Поэтому всегда внимательно читайте кредитный договор, и берите кредит только с возможностью его досрочного погашения.

2) Если это возможно, то переведите свой долг с большой процентной ставкой в долг с меньшей ставкой. По другому это называется - рефинансирование процентной ставки . Целью этого способа является уменьшение вашего кредита.

3) Если это возможно, то продайте что-нибудь из своего имущества, а на вырученные деньги погасить хотя бы часть долга.

4) Если у вас нет возможности погасить свои долги, то попробуйте договориться с кредиторами об уменьшении размера долга и увеличении срока выплаты. Часто бывает, что кредиторы идут на встречу, поскольку это им самим выгодно.

5) Старайтесь вносить денежные средства в счет оплаты долга ежемесячно. Так и дисциплина выработается, и сумма долга не увеличится, что необходимо для грамотного управления личными финансами.

6) Сперва выплачивайте большие долги, затем более маленькие. Так вы тоже уменьшите сумму долга за счет процентов.

7) В самых крайних случаях возьмите другой заем, чтоб погасить свои долги. Только здесь нужно все правильно рассчитать так, чтоб взятый заем оказался вам выгоден и не загнал вас в еще большие долги.

8) Хорошенько подумайте о том, каким образом вы можете увеличить свой доход. Существует множество способов, выход есть . Его просто нужно найти.

9) Проанализируйте свои расходы. Какие можно уберите, а другие замените на менее затратные.

10) И ни в коем случае не берите другие займы (если это не касается погашения имеющегося долга) на собственные нужды.

Как рассчитаться с долгами. Пошаговое руководство к действию

Шаг 1. Рассчитайте общую сумму задолженности, предварительно разделив их по категориям:

кредиты и займы (долг перед кредитными организациями);
задолженность по обязательным платежам (коммунальные услуги и т.д.);
долг перед частными лицами (друзьями, родственниками).

Запишите все куда-нибудь (на бумагу или в таблицу Exel).

Шаг 2. После того, как разделили свои долги по категориям, определите приоритеты погашения. То есть, выделите те долги, которые будете погашать в первую очередь, а которые – в последнюю.

Шаг 3. Составьте график погашения своих долгов. При чем, на погашение долгов должно уходить не меньше 20% от вашего дохода и сумма долгов каждый месяц снижалась на 5-10% . И помните, 20% - ЭТО МИНИМУМ . Если ваших доходов не хватает на погашение всех долгов, найдите способ, как увеличить свой доход.

Шаг 4. Начните погашать свои долги, фиксируя все финансовые операции на бумаге или в компьютере. Видимость уменьшения вашего долга будет вас стимулировать и не позволит свернуть с намеченного пути.

Шаг 5. Постарайтесь, без серьезной на то причины, больше никогда не занимать деньги в долг. А уж тем более не оформляйте кредит в банке. Лучше начните жить скромнее или подумайте о том, как заработать больше, чтоб обеспечить вам необходимый уровень жизни, чем опять залезать в долговую яму.

Теперь вам стали известны основные способы и советы, а также, пошаговый план того, как рассчитаться с долгами. И вы теперь можете, в зависимости от вашей финансовой ситуации, самостоятельно найти подходящий для себя способ и метод погашения долговых обязательств .

НА БУДУЩЕЕ: Вы теперь должны навсегда запомнить, что долги вам ничего, кроме огромных проблем, больше дать не могут. И, если вы для себя не извлечете правильный урок, то они когда-нибудь утянут вас вниз так глубоко, что вы просто не сможете выкарабкаться.

Также, вы можете высказать свое мнение о статье и о самом сайте, указать недочеты данного ресурса.

Сайт MyRublik будет вам очень ПРИЗНАТЕЛЕН.

Расскажите, как правильно рассчитаться с долгами, если их много? Не получается сразу со всеми расплатиться. Те, кому я должен, часто названивают и пишут. Это очень сильно выматывает эмоционально . Также я боюсь, что на меня подадут заявление в полицию.

Вопрос: как правильно договориться, чтобы на меня не подали заявление в полицию? И как правильно рассчитываться с людьми? Всем нужны деньги здесь и сейчас. Лучше платить всем по чуть-чуть или гасить некоторые долги целиком, а по другим продолжать оттягивать срок выплаты?

Алексей, из вашего вопроса не совсем понятно, кому именно вы должны: кредитным организациям или физическим лицам. Поскольку разница велика, давайте разберем оба случая.

Мишель Коржова

финансовый консультант Тинькофф-банка

Если у вас долги перед банками

Тут самое важное то, что с банками нужно общаться, даже если у вас сейчас нет денег и уже образовалась просрочка. Для банка нет ничего хуже, чем неопределенность.

Если долгов перед банками много, ваши кредиторы могут видеть это в бюро кредитных историй. Если банк видит, что заемщик закредитован, у него много задолженностей и есть просрочки, значит, есть риск, что клиент вскоре перестанет платить вовсе. Такими клиентами банки занимаются с особенной тщательностью .

Вот что можно сделать в этой ситуации.

Договориться с каждым кредитором по отдельности. В свободной форме напишите каждому банку письмо с описанием своих трудностей. Объясните, что если вам не пойдут на уступки, то вы не справитесь с нагрузкой и перестанете платить вовсе. Вы можете приложить документы, подтверждающие ваши финансовые сложности: справку 2-НДФЛ и сведения о наличии других кредитов . Банкам нужно вернуть деньги. В их интересах пойти вам навстречу, предложив программу лояльности - например, выгодный тарифный план или беспроцентную рассрочку .

О том, как говорить с банком, мы писали в статье «Это я звоню вам из банка».

Можно попробовать рефинансировать все кредиты. Вам нужно обратиться в любой банк, оказывающий подобные услуги, с просьбой рефинансировать ваши долги. В случае согласия новый кредитор переведет ваши долги к себе, снизит процентную ставку и назначит размер ежемесячных выплат . В таком случае платить вам нужно будет только в один банк.

Крайний случай - подать на банкротство. Если сумма ваших долгов превышает 500 000 рублей, то по российскому законодательству вы можете подать документы на признание себя банкротом.

Важно понимать, что признание себя банкротом - это в некотором смысле финансовая смерть. Ваша кредитная история будет испорчена. Вам назначат финансового управляющего . Вы будете обязаны оплачивать его услуги в течение всего времени, пока будет проходить проверка документов на признание вас банкротом . У вас будут удерживать деньги из зарплаты . Опишут ваше ценное имущество. Если у вас есть банковский счет помимо зарплатного, с него тоже спишут деньги.

Длительное время вы не сможете занимать руководящие посты. Более того, информация о том, что вы признаны банкротом, будет находиться в открытом доступе на сайте Единого федерального реестра сведений о банкротстве. Если в течение 5 лет вы захотите взять кредит, то при заполнении заявки вы будете обязаны указать, что вас признали банкротом . Ни одному кредитору это не понравится . В течение трех лет вы не сможете вести деятельность как индивидуальный предприниматель.

Процедура банкротства - это признание себя неплатежеспособным. Вы должны действительно быть неплатежеспособным и доказать это документами. Если вдруг окажется, что вы пытаетесь обмануть государство и деньги у вас есть, то могут быть серьезные последствия.

У процедуры банкротства есть много ограничений и нюансов. Суть одна: на банкротство соглашаются, когда положение безвыходное и терять уже нечего. Мы не рекомендуем никому подавать на банкротство.

Если вы задолжали друзьям

Полиции можно не бояться, потому что правоохранительные органы не решают такие споры. А вот в суд на вас могут подать . Дальше всё зависит от суммы долга .

Порой суд не выгоден ни одной из сторон из-за сопутствующих расходов. Учитывая, что заем вам выдавало физическое лицо, процесс может затянуться, судья может несколько раз откладывать дату заседания . С другой стороны, если вы писали расписку, сумма вашего долга может только вырасти, если в расписке предусмотрены штрафы за невыплату долга.

Не исключено, что вам может помочь простой разговор с вашими кредиторами. Честно объясните свою ситуацию, скажите, что вы готовы возвращать долги, и договоритесь о посильных суммах, которые вы можете возвращать каждый месяц . Распределите пропорционально свои долги . Тем, кому вы должны больше, выплачивайте бо́льшую сумму каждый месяц.

Как сбить цену на что угодно

Важно понимать, что это нормально для вашего кредитора, требовать свои деньги обратно. Так же как и подавать на вас в суд, если вы уклоняетесь от долгов.

Попробуйте поговорить с друзьями. Разговор можно начать так:

Вася, привет. Хочу вернуть тебе долг. Сегодня готов вернуть 2019 рублей . Через недельку еще подкину.

Вася, привет. Извини, что так получилось . Проблем много было. Готов завтра отдать 2019 рублей и через месяц столько же . Или тебе лучше раз в неделю какую-то сумму переводить?

Главное - объяснить, что вы нацелены вернуть долг. Лучшее, что вы можете сделать в разговоре, - сразу сказать, что деньги вернете . А подтверждением ваших слов станет частичная оплата в течение пары дней .

Неважно, кому именно должен человек - банку, МФО, жэку, супругу или соседу по лестничной площадке. Долги нужно возвращать. Вам пошли навстречу, помогли, и обязанность заемщика - оправдать доверие.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, дорогих покупках или семейном бюджете, пишите: На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Приветствую! Эзотерики уверяют: долги «портят карму» и блокируют приток денег в нашу жизнь. С точки зрения гражданского права, просрочка по кредитам чревата крупными неприятностями: штрафами, судом и изъятием имущества . По мнению психологов, долги – серьезный стресс, который вызывает бессонницу, депрессии и неврозы.

Поэтому сегодня мы поговорим о том, как рассчитаться с долгами. Рассчитаться без надрыва, по плану и, по возможности, быстро.

Вместо вступления

Кроме того, каждый российский должник «несчастлив по-своему». У кого-то банк забирает за ипотечные долги квартиру . У других телефон разрывается от звонков коллекторов. Кто-то на волне «кредитного бума» набрал кучу мелких кредитов на ненужные «понты» . Рубль обесценился в два раза, уровень доходов упал, и вносить платежи с каждым месяцем становится все сложнее.

Универсального алгоритма действий избавления от долгов не существует. Но есть парочка полезных фишек, которые упорядочат этот процесс (кроме варианта с банкротством физлица) . Кстати, прибегать к помощи черной и белой магии я тоже категорически не рекомендую! 🙂

План избавления от долгов на примере молодой семьи Петровых

Для начала настройтесь на то, что будет нелегко. Особенно, если нет лишних денег. Избавляться от долгов не проще, чем от лишних килограммов или никотиновой зависимости.

Оцениваем текущую ситуацию

Создаем таблицу в Excel или просто рисуем ее от руки в блокноте. Число строк зависит от количества долгов . У семьи Петровых (муж и жена) их четыре: ипотека, потребкредит на телевизор, остаток по кредитной карте и долг другу Васе.

Информация для столбцов:

Общий остаток
Минимальный платеж в месяц (тело, проценты и общая сумма)

В нашем примере у нас получилось:

Вот такая у Петровых получилась картинка.

Выводы из таблицы:

Долг Васе не требует выплаты процентов. Для семьи Петровых эти деньги «бесплатные». Петровы поговорили с Васей и договорились, что с возвратом долга он торопить их не будет . Кто может помочь в сложной ситуации, как не друг. Но Петровы обещали, что ровно через год вернут Васе всю сумму одним платежом
Платеж по кредитной карте обходится семье в копейки. Тем более что минимальный платеж за долги по кредитке автоматически списывается с зарплатной карты мужа . Но именно по кредитке самая большая переплата по процентам: 3% в месяц или 36% годовых . Закрыть эту задолженность стоит в первую очередь
Потребительский кредит тоже обходится недешево: 2% в месяц или 24% годовых. И от него тоже желательно избавиться поскорее . Но потреб оформлялся по аннуитетной схеме. А это значит, что выигрыш в процентах от досрочного погашения будет минимальным
Самая сложная ситуация у Петровых с ипотекой. Проценты по ней небольшие: 1% или 12% годовых

Но, во-первых, ипотека бралась в долларах. И с момента ее оформления курс рубля упал в два раза . А зарплату, как и большинство россиян, Петровы получают в нацвалюте.

Во-вторых, ипотека погашается по дифференцированной схеме. И любая переплата сразу уменьшает и сумму процентов, и «тело» кредита (срок остается тем же) . Другими словами, Петровым крайне выгодно погашать ипотеку досрочно. Тем более что прогноз по курсу доллару на ближайшие годы очень противоречив.

Есть еще один вариант решить проблему: пересчитать ипотеку в рубли. Петровы даже нашли тех, кто поможет закрыть старый и взять новый кредит на ту же квартиру . Но предложенные условия рефинансирования оказались еще хуже, чем нынешние . Петровы решили оставить все, как есть.

Составляем план избавления от долгов

В нашем примере минимальный ежемесячный платеж для погашения всех долгов составляет около 22 350 рублей. Мы решили, что доллар равен 60 рублям . А на долг Васе нужно откладывать 2019 рублей каждый месяц (чтобы отдать ему 12 000 рублей через год).

Доход на двоих в семье Петровых равен 70 000 рублей. Они решили, что вполне могут на время «зажаться» и погасить за год большую часть всей задолженности . По их подсчетам на скромную жизнь им будет достаточно 30 000 рублей . Оставшиеся 40 000 рублей они направят на погашение долгов в течение года (это почти на 18 000 рублей больше, чем обязательный минимальный платеж).

План погашения долгов:

Кредитка: полностью закрывается в первый месяц
Долг Васе: к зарплатной карте мужа (Альфа-Банк) подключается накопительный счет «Накопилка». Каждый месяц услуга «Копилка для зарплаты» автоматически переводит на счет одну и ту же сумму (в нашем примере - 2019 рублей). Альфа-Банк начисляет 7% на любой остаток на счете . Через год Петровы закроют «Накопилку» (12 000 рублей плюс проценты) и вернут долг Васе
Потребкредит: погашается по графику - 2019 рублей в месяц
Ипотека: оставшаяся после трех предыдущих пунктов сумма полностью направляется на погашение жилищного кредита. Не считая первого месяца (закрытие кредитки), на ипотеку должно оставаться 40 000 – (1000+3000) = 36 000 рублей (около $600) . Это в два раза больше текущего минимального платежа

К концу года:

Из четырех долгов полностью закрываются два
Погашается половина потребительского кредита на телевизор
Закрывается около $6000 остатка задолженности по ипотеке (60%). И существенно уменьшается размер ежемесячного платежа (как минимум, вдвое)

На мой взгляд, Петровы составили вполне реальный и выполнимый план.

Как правильно погашать долги по очередности?

Скажем, долги по микрозаймам, как правило, «выбивают» довольно жестко. Да и проценты по просроченной задолженности в МФО просто грабительские . Поэтому при наличии одновременно микрокредита и долгов по квартире, о втором пункте можно временно забыть и плотно заняться первым.

Еще один вариант. У семьи есть несколько мелких кредитов и долгов плюс ипотека . Из-за серьезной просрочки по ипотеке банк обратился в суд . Речь идет о принудительной продаже квартиры . Понятно, что именно погашение ипотеки для этой семьи – на первом, втором и третьем месте.

«Дорогие» долги (с высокой процентной ставкой или в валюте). Сюда же относим долги, которые создают психологический дискомфорт . Например, начальник выдал ссуду на работе и тут же загрузил поручениями как мачеха Золушку. Или за долги по алиментам испортились отношения с бывшей семьей
«Разумные» долги (кредиты с минимальной процентной ставкой или рассрочка)
«Безопасные» долги (родственникам и друзьям, за квартиру)

А как Вы избавлялись от своих долгов?

Здравствуйте, мои дорогие читатели и гости блога! Современный мир для многих оказался нестабильным в финансовом плане. Кризисы, войны, болезни, стихийные бедствия… К сожалению, все это непредсказуемые вещи, от которых никто не застрахован. Кто-то влезает в долги осознанно, по глупости, кто-то оказывается в ситуации достаточно щепетильной не по своей вине. Но все же, чаще и чаще люди стали интересоваться вопросом, как рассчитаться с долгами при небольших доходах. Об этом мы сегодня и будем разговаривать.

Каждый человек в определенный период своей жизни сталкивался с острым недостатком финансов. Причины этому могут быть разные, например:

непредвиденные разорительные расходы или форс-мажор (наводнение, пожар, стихийное бедствие, банкротство)
неумение и делать сбережения
скорый отклик на предложения о новинках, эффектных товарах, акциях, распродажах (для наивных покупателей)
жизнь не по средствам, когда больше тратишь, чем зарабатываешь
привычка жить в кредит или иллюзия доступности (проблема современности)
доступное кредитование
отсутствие четко спланированного семейного бюджета и планирования покупок
желание создать иллюзию обеспеченной жизни

В результате – ситуация, когда все ценности заложены по ломбардам, то есть, обложены баснословными процентами. Плюс долги родственникам и друзьям, а также оформлено по 2-3 банковских кредита (карточки) на каждого члена семьи с ежемесячными процентами на остаток долга.

Знакома ли вам эта ситуация? Скорее всего, так и есть, если вы заинтересовались данным материалом. У кого-то проблема стоит остро, у кого-то не так все плохо, но, тем не менее, проблема есть. Вероятно, круглые суммы мешают спать по ночам, поскольку зарплата и другие источники доходов не смогут покрыть всю сумму долгов в течение длительного периода. А еще нужно ежемесячно выделять средства на пропитание и проезд, на коммунальные услуги и мелкие расходы.

Что дальше? Паника… Хронический стресс… Депрессия… А также прочие прелести финансовой несостоятельности. Что делать? Конечно же, не уходить «в запой», не принимать глупых решений! Как это делают слабовольные люди. Постарайтесь понять, что это не «конец света», любые трудности – временные, многие люди через них уже благополучно прошли. Самое худшее в этом состоянии – хронический процесс «острой финансовой недостаточности». Да, долги сродни хроническим болезням, только ментального плана. И без постановки диагноза и разумного лечения результата не будет.

С чего начать? С самоанализа. Не надо называть видимые причины, с чего всё началось. Важно разобраться тем, как эта «ловушка бедности» смогла затянуть вас в бесконечный водоворот. Начните с того, чтобы быть с собою максимально честным.

Ответьте себе на несколько вопросов:

В каких привычных расходах я могу себе отказать ради покрытия части долгов?
Знаю ли я, какие долги обложены самыми большими процентами, чтобы закрыть их в первую очередь?
Что я могу сделать ради решения долговой проблемы каждый день, каждую неделю, каждый месяц и каждый год?

Не нужно закатывать глаза и думать, что подобного рода вопросы не дадут результата, это совсем не лишняя трата времени. Стать «финансовым аналитиком» – очень полезно для собственного (семейного) бюджета. И даже если всё очень запущено, на самом деле не все так безнадежно.

Давайте теперь разберем, какие конкретные шаги помогут вам вылезти из долговой ямы. Возможно, вам придется применить их в совокупности, а может оказаться, что применение лишь одного-двух пунктов существенно улучшит ваше финансовые показатели. В любом случае нужно действовать.

Еще статьи по теме:

Как рассчитаться с долгами?

Постарайтесь предотвратить дальнейшее увеличение суммы долга, не занимать, вовремя оплачивать коммунальные услуги. Зарплату распределите «по кучкам», чтобы видеть реальную платежеспособность семьи. Этот способ распределения денежных средств называют «метод конвертов» . Он многим помог рационально использовать семейный бюджет. Пожалуй, это наиболее эффективный способ экономить деньги и огородить себя от неразумных трат и накопления долгов.

Большие суммы набегают при маленьких, но частых попытках сэкономить (каждый день). Начните с того, чтобы экономить на мелочах – постараться бросить курить, ходить пешком на небольшие расстояния, не пользуясь общественным транспортом или личным авто. Несложно отказать себе в частых перекусах по «забегаловкам», заменив более экономным домашним бутербродом и чаем (кофе) из термоса. В итоге – за неделю набегает приличная сумма, за месяц она увеличится вчетверо – повод отдать часть долга или выкупить что-то из ломбарда.

Кредиты важно оплачивать до контрольной даты, чтобы не было штрафов по просрочке. Долги знакомым и родственникам лучше разбить на небольшие суммы – так проще рассчитываться. Долги постепенно уменьшаются, а кредиторы видят вашу готовность рассчитаться полностью. Отдавайте каждый месяц хотя бы понемногу, не дожидаясь неожиданных больших поступлений, выигрыша в лотерею и других мистических методов обогащения. Будьте здравы и рассудительны, постарайтесь договориться с кредиторами о небольших, но постоянных суммах. А будут большие поступления – рассчитаетесь по остатку. Чаще всего банки идут навстречу тем, кто действительно оказался в неплатежеспособном положении, некоторые их низ могут даже предложить отсрочку долга.

Стоит ли снова занимать, когда и так много долгов, когда есть такая возможность? Однозначно – да! Но можно занять, если это реально беспроцентный долг , который не «проедается», а уходит на погашение долгов с наибольшими процентами. Например, кто-то из родственников готов одолжить вам некоторую сумму на длительный период, чтобы выкупить фамильное золото из ломбарда или рабочий ноутбук. Но не забудьте все отдать до оговоренного срока и отблагодарить приятным презентом! Банки могут предоставить рефинансирование кредита , это тоже очень выгодный для вас ход. Но прежде чем предпринять подобный шаг, убедитесь, что он действительно поможет вам погасить часть долгов.

Какой бы ни была причина долга, постарайтесь не допустить подобного впредь. Конечно, все может случиться – потеря работы или временная нетрудоспособность, внезапная болезнь или другие жизненные сложности. Они учат нас тому, что необходимо не все деньги «проедать», а что-то обязательно откладывать . Пусть это будет от 5% до 25%, в зависимости от соответствия расходов и доходов. Но если есть накопительная карточка, на которую автоматически отчисляется небольшой процент зарплаты – уже хорошо!

Рецепт отсутствия долгов прост до гениальности – расходов должно быть меньше, чем доходов . Но не всё так просто – как бы семья ни экономила, невозможно годами копить деньги, когда совокупный доход ниже реального прожиточного минимума. Да, реально упорядочить расходы, во многом себе отказывать, одеваться в секонд-хендах и есть самую дешевую пищу. Но так не должно быть постоянно! Кстати, дешево не значит не качественно. По крайней мере, это не всегда относиться к сфере потребления пищи. Например, овощные салаты из капусты, свеклы, моркови не хуже, а даже лучше полюбившегося многими оливье. Куриное мясо признано диетологами полезным. Кока-колу и соки легко можно заменить домашними напитками, лимонадом и морсами. У меня есть очень полезная и информативная статья о том, . Обязательно прочтите ее.

Экономить – это хорошо, но чтобы что-то тратить и отдавать доги, важно что-то получать! Используйте любую возможность открыть в себе новый ресурс поступления денег – освойте новую профессию, используйте новые знания, найдите подработку . Открывшийся источник доходов полностью направьте на погашение долгов.

Не пытайтесь где-то «урвать», чтобы отдать долги, практика показывает, что именно так начинаются новые проблемы, в том числе и финансового плана. Лучший способ увеличения доходов – стать специалистом экспертного уровня в какой-либо сфере . Это может быть репетиторство или услуги, изготовление эксклюзивного товара или консультирование. Зациклитесь на одном, но доходном занятии и вложите в него все свои силы. Бывает так, что давнее, но заброшенное увлечение, хобби начало приносить дополнительных доход, пусть и не большой, но все же лучше чем, ничего.

Подведем итоги. С чего-то надо начать – увеличивать доходы, рассчитываться с долгами, учиться планировать семейный бюджет. Начните – выпишите все долги и кредиты, поставьте на видном месте, чтобы при каждом поступлении денег выделять определенную сумму на погашение долгов. Тем более, что привычка платить по счетам и отдавать долги – бонус к вашей репутации!

Легко сказать – трудно сделать. В любом случае нельзя вешать нос и впадать в депрессию. Для того, чтобы рассчитаться с долгами, нужна голова, и только вы можете помочь себе в этой ситуации. Но зато, пройдя черед испытания, вы будете сильнее, умнее, мудрее, и с большей вероятностью, никогда не попадете в подобную ситуацию.

Всего вам хорошего! Удачи и денежного благополучия!

P.S. Если у вас есть своя история и ценный опыт, делитесь ими через форму обратной связи, или в комментариях. Буду очень вам благодарна!

Попасть в кредитную кабалу несложно - вы берете деньги у банка, чтобы купить что-то очень важное и нужное, потом оформляете второй кредит для погашения первого, третий - для второго. Однажды вы понимаете, что попали в ловушку. Выпутаться из этой ситуации сложно, но можно.

Банковские кредиты приходилось выплачивать многим: уйти от соблазна купить что-нибудь на заемные деньги могут не все, а банки готовы помочь каждому добропорядочному гражданину. Кредитование выгодно банкам и государству, а заемщики получают желаемое без длительного накопления. Когда первая радость от приобретения утихает, наступает прозрение. Оказывается, выплачивать кредит не так уж просто и очень неприятно, особенно с учетом переплат банку.

Нередко, не справляясь с выплатой, человек берет второй кредит, чтобы расплатиться за первый, потом третий для погашения второго и т. д. Если вас угораздило попасть в такую ситуацию, помните, что выпутаться из кредитной кабалы будет проще, если удастся как можно быстрее выплатить деньги по кредиту с самой высокой ставкой. Предлагаем разработать план действий, который поможет избавиться от обязательств по долгам.

Итак, если у вас появились дополнительные деньги, не раздумывая, направьте их на . Вы имеете право внести деньги в банк до окончания срока договора и тем самым снизить процентную ставку. При частичном погашении вы внесете сумму, превышающую размер назначенных . Например, вместо положенных 3 000 руб. заплатите 5 000 руб. В этом случае размер дальнейших платежей не изменится, но приблизится время последнего взноса.

Полное досрочное погашение позволит значительно сэкономить, но право на такие расчеты с банками есть только у одного из десяти заемщиков. При оформлении кредита желательно учесть в договоре условия досрочного погашения. Если такой пункт внесен, нужно подать в банк заявление и пройти соответствующую банковскую процедуру. Если просто внести сумму кредита на счет, банк продолжит начисление процентов, так как договор не будет приостановлен. По действующему законодательству досрочное погашение кредита возможно при условии заблаговременного предупреждения банка за 30 дней, хотя условия могут быть разными.

7. Закрытие кредита

Когда все выплаты будут внесены, обязательно возьмите в банке справку о том, что долг погашен полностью. Такая предосторожность необходима: иногда на недоплаченный рубль начисляются проценты, банк все время должен получать комиссионные за обслуживание незакрытого счета. Так образуются долги на счете, который вы считаете обнуленным. Во избежание недоразумений вы сможете предъявить банковскую справку. Этот документ поможет вам и при оформлении следующего кредита.

Вряд ли кризис можно считать самым подходящим временем для оформления кредитов, но если вы все-таки решитесь взять на себя финансовые обязательства, старайтесь оставаться в рамках собственных возможностей. Не берите в долг суммы, составляющие более 15% ваших доходов. Если в год вы зарабатываете эквивалент $12 000, сума выплат по кредиту не должны быть больше $1 800.

Несмотря на то что лето еще не наступило, сезон отпусков уже открыт. И бухгалтеру надо начислять отпускные для работников, а если на предприятии нет отдела кадров, то и оформлять нужные документы.

В каждой организации проблема отпусков решается по-разному. В одних сотрудники могут уходить в оплачиваемый отпуск чуть ли ни на месяц, в других отдыхают максимум неделю, и то за свой счет. В некоторых фирмах «для простоты бухгалтерского учета» отпуска вообще не оформляются. Надо отметить, что такой «творческий» подход к вопросу отдыха персонала может сказаться на материальном благополучии работодателя. Ведь порядок предоставления отпусков четко прописан в Трудовом кодексе РФ, и за его нарушение на руководителя организации могут наложить штраф в размере до 5 тысяч рублей. И вероятность того, что этот штраф будет взыскан, весьма велика, поскольку в последнее время участились проверки трудовой инспекции. Конечно, главная задача проверяющих на сегодняшний момент – «отловить» тех, кто использует труд нелегалов, но заодно можно и проследить за выполнением трудового законодательства. Поэтому бухгалтеру необходимо приложить все усилия для того, чтобы хотя бы на бумаге отпуска оформлялись в полном соответствии с ТК РФ.

Кодекс об отпусках
Прежде всего следует помнить, что каждый, кто работает по трудовому договору, имеет право на ежегодный отпуск, который для большинства работников должен составлять 28 календарных дней (ст. 115 ТК РФ). Отпуск может предоставляться в любое время, однако тем, кто недавно устроился на предприятие, первый отпуск полагается только через шесть месяцев после того, как они приступили к своим обязанностям. Но при желании работодатель вправе отпустить новичка и раньше (ст.122 ТК РФ). Если часть отпуска выпадает на праздничные дни, то время отдыха увеличивается на число таких дней (ст. 120 ТК РФ), но оплачиваться они не будут.

Пример 1
Секретарю Травкиной полагается отпуск с 29 мая 2003 года на 28 календарных дней. В общем случае он должен быть предоставлен по 25 июня. Однако фактически Травкина будет отдыхать не 28, а 29 дней, поскольку 12 июня – нерабочий праздничный день. При этом отпускные ей будут начислены за 28 дней.
***Конец примера

Отправлять сотрудников в отпуск следует в соответствии с графиком отпусков, который составляется за две недели до наступления нового года (ст. 123 ТК РФ). То есть на 2003 год этот график следовало разработать еще в прошлом году. Если вы этого не сделали, сейчас надо оформить документ задним числом. Сам график составляется по форме № Т-7, утвержденной постановлением Госкомстата России от 6 апреля 2001 г. № 26. Уведомить работника об отпуске надо минимум за две недели. После чего сотрудник обязан написать заявление на имя руководителя предприятия, где следует указать даты начала и окончания отпуска. На основании этого заявления в отделе кадров заполняется приказ (распоряжение) о предоставлении отпуска (форма № Т-6, утвержденная тем же постановлением, что и график). Там записываются вид отпуска (основной или дополнительный), период работы, за который он предоставляется, а также даты начала и окончания отпуска. Если одновременно уходят несколько человек, то можно оформить один общий приказ на всех по форме № Т-6а. Приказ об отпуске подписывает руководитель фирмы, потом в нем должны расписаться сотрудники (в подтверждение того, что они ознакомлены с документом). Затем оформляется записка-расчет о предоставлении отпуска работнику по форме № Т-60. Все эти документы (заявление, приказ, записка-расчет) передаются в бухгалтерию для начисления отпускных.
Бывают ситуации, когда кому-то нужно уйти в отпуск раньше оговоренного срока или, наоборот, позже. По статье 124 ТК РФ заранее установленные сроки могут быть перенесены в двух случаях: если не вовремя выплачены отпускные или если работник узнал о приближающемся отпуске меньше чем за две недели до его начала. Но в большинстве случаев отпуск переноситься по просьбе самого сотрудника. Имейте ввиду, что любое нарушение графика отпусков, по сути, является нарушением Трудового кодекса. Значит, при переносе отпуска следует либо внести исправления в график отпусков, либо «на бумаге» отправить работника гулять в соответствии с графиком, а на деле – тогда, когда он захочет. Если же вы не хотите применять такие методы, то хотя бы возьмите с сотрудника заявление с просьбой перенести отпуск. Тогда при возникновении каких-либо споров вы сможете утверждать, что ТК РФ не соблюдался в интересах гражданина. Формально это не освобождает от ответственности, но, как правило, в таких случаях работодателей не наказывают.

В отпуск с полным кошельком
Не позднее чем за три дня до начала отдыха полагается выдать отпускные. О том, как они рассчитываются, можно прочитать в статье 139 ТК РФ. Там сказано, что сначала нужно определить среднедневной заработок отпускника. Для чего складываются все суммы, начисленные за последние три месяца, а полученная величина делится на три (количество месяцев), а затем на 29,6 (среднемесячное число календарных дней). Но это общий алгоритм расчета. А вот особенности исчисления среднего заработка, законодатели поручили установить Правительству РФ, которое и выпустило постановление от 11 апреля 2003 г. № 213, утвердившее Положение об особенностях порядка исчисления средней заработной платы (далее - Положение). В нем перечислены виды выплат, которые следует учитывать при расчете среднего заработка: зарплата, вознаграждения, премии и компенсации. Обратите внимание, что этот перечень открытый. В Положении сказано, что при расчете среднего заработка могут учитываться и другие виды выплат, предусмотренные системой оплаты труда. Получается, что относить к доходам можно и материальную помощь, если она предусмотрена коллективным или трудовым договором. Если же «материалка» выдается от случая к случая (например, к юбилею, свадьбе и т. п.), то ее нельзя включать в средний заработок.
В отношении премий, которые были получены работниками в расчетном периоде, также есть одна особенность. Дело в том, что если премия выдается за определенный отрезок времени, то общая сумма премии делится количество месяцев в этом периоде, а полученная величина включается в месячный заработок, учитываемый при расчете отпускных. Например, если премия выдана по итогам работы за полугодие, то ее величину следует разделить на шесть. Такой же порядок применяется и в отношении вознаграждений по итогам работы за прошлый год, а также вознаграждений за выслугу лет, выдаваемых раз в год. Только эти показатели нужно делить на 12.

Пример 2
Инженеру Петрову с 17 мая 2003 года предоставлен ежегодный отпуск продолжительностью 28 календарных дней. В расчетном периоде (февраль, март, апрель), который отработан работником полностью, ему начислена зарплата в размере 21 000 руб.
Помимо этого в феврале по итогам 2002 года работнику было начислено вознаграждение в размере 6000 руб. В марте сотруднику была выдана материальная помощь к 50-летию – 2000 руб.
Рассчитаем средний заработок за февраль–апрель. Выплаты, которые включаются в расчет, составляют 22 500 руб., в том числе:
– зарплата – в сумме 21 000 руб.;
– вознаграждение по итогам работы за 2002 год – в сумме 1500 руб. (6000 руб. : 12 мес. х 3 мес.).
Выданная «материалка» в расчет среднего заработка не включается, поскольку она получена одним сотрудником.
Среднедневная зарплата Петрова составляет 253 руб. (22 500 руб. : 3 мес. : 29,6 дн.). Сумма отпускных – 7084 руб. (253 руб/день х 28 дн.).
***Конец примера

Заметим, что предприятию разрешается устанавливать другой расчетный период (например, 6 или 12 месяцев), если это не ухудшает положения работников и установлено в коллективном договоре.

Если я заболею…
Теперь рассмотрим такую ситуацию, когда в расчетном периоде (три месяца перед отпуском) сотрудник работал не все дни, то есть, например, уходил на больничный. В ТК РФ ничего не сказано, как поступать в этом случае, поэтому нужно руководствоваться пунктом 4 Положения, где установлено, что время болезни и сумму пособия по листку нетрудоспособности нельзя учитывать при расчете средней зарплаты. А в пункте 9 Положения расписано, как в таком случае надо определять среднедневной доход. Для этого берется начисленная в расчетном периоде зарплата (без учета больничных) и делится на количество календарных дней, приходящихся на отработанное время. За неполностью отработанные месяцы календарные дни определяются как число рабочих дней, умноженных на 1,4.

Пример 3
Менеджер Зайцев уходит в отпуск с 10 мая 2003 года. Расчетный период – февраль, март, апрель. Месячный оклад работника – 4000 руб. С 3 по 8 апреля (4 рабочих дня) Зайцев болел, поэтому из 22 им было отработано 18 рабочих дней (22 – 4). Значит, зарплата менеджера за апрель составила 3273 руб. (4000 руб. : 22 дн. х 18 дн.), а пособие по больничному листу – 436 руб.
Рассчитаем заработок за февраль–апрель, который нужен для расчета отпускных. В него включается зарплата в сумме 11 273 руб. (4000 + 4000 + 3273), а пособие по больничному не учитывается.
Теперь определим количество календарных дней, которые приходятся на фактически отработанное в расчетном периоде время. В феврале и марте – по 29,6 дня. Поскольку в апреле Зайцев болел, надо применить особый порядок расчета. Для этого количество рабочих дней в апреле, приходящееся на отработанное время, (18 дней) умножим на 1,4. Следовательно, всего за апрель надо учесть 25,2 календарных дня (18 дн. х 1,4), а за расчетный период – 84,4 календарных дня (29,6 + 29,6 + 25,2). Тогда среднедневной заработок менеджера составит 134 руб. (11 273 руб. : 84,4 дн.), а его отпускные – 3752 руб. (134 руб/день х 28 дн.).
***Конец примера

Деньги вместо отпуска
Иногда сотрудники не отгуливают отпуск и получают компенсацию. Правда, Трудовой кодекс позволяет заменять отпуск денежной компенсацией только в двух случаях. Во-первых, если работник увольняется, не успев использовать отпуск. Во-вторых, если на предприятии установлена продолжительность отпуска больше 28 дней. То есть работник может попросить оплатить ему ту часть отпуска, которая превышает установленный кодексом срок (при этом сотрудник должен написать соответствующее заявление). Размер компенсации рассчитывается так же, как и отпускные, – исходя из среднедневного заработка.

Пример 4
Водитель Медведев уходит в отпуск 13 мая 2003 года. На основании коллективного договора ему положен дополнительный отпуск – 5 календарных дней. Однако Медведев решил отгулять только 28 дней, а вместо дополнительного отпуска получить компенсацию. В течение расчетного периода, за который начисляются отпускные и компенсация за дополнительный отпуск (февраль, март, апрель), Медведев работал все время.
Месячный оклад водителя – 3000 руб. В марте ему была начислена квартальная премия в размере 2000 руб. Помимо этого в апреле к свадьбе его сына руководство предприятия выдало материальную помощь в сумме 1500 руб., но эта сумма при расчете не учитывается.
Определим сумму отпускных и компенсацию за неиспользованный дополнительный отпуск.
Среднедневной заработок будет равен 124 руб. ((3000 руб. х 3 мес. + 2000 руб.) : 3 мес. : 29,6 дн.). Начисленная сумма отпускных составит 3472 руб. (124 руб/день х 28 дн.). Сумма компенсации за дополнительный отпуск – 620 руб. (124 руб/день х 5 дн.).
***Конец примера

Учтем отдых
Теперь рассмотрим, как показывать затраты на выплату отпускных и компенсации в бухгалтерском и налоговом учете. В бухучете это расходы по обычным видам деятельности. Если такие затраты отражаются в том же месяце, за который начислены (например, отпуск с 1-го по 28-е число), то они учитываются так же, как и затраты на оплату труда. Если же отпуск переходит с одного месяца на другой, то рассчитанные отпускные нужно разбивать на две части. Сумма, которая приходится на текущий месяц, показывается, как обычно, а та, что переходит на следующий месяц, будет считаться расходом будущих периодов (п. 65 Положения по ведению бухгалтерского учета, утвержденного приказом Минфина России от 29 июля 1998 г. № 34н).

Пример 5
Сотруднику ООО «Лотос» положен отпуск с 14 мая по 10 июня 2003 года, поэтому 8 мая ему были начислены:
– отпускные в размере 8800 руб., из них за май – 5660 руб. и за июнь – 3140 руб.;
– заработная плата за период с 1 до 13 мая в сумме 4700 руб.
Предположим, что работник не получает стандартных вычетов, а фирма начисляет ЕСН и взносы в ПФР по максимальной ставке. Ставка взносов на страхование от несчастных случаев – 0,4 процента. В бухгалтерском учете нужно сделать следующие записи.
В мае 2003 года:
ДЕБЕТ 20 КРЕДИТ 70
– 10 360 руб. (5660 + 4700) – начислены отпускные и зарплата за май;

– 1347 руб. (10 360 руб. х 13%) – удержан НДФЛ;
ДЕБЕТ 20 КРЕДИТ 69 субсчет «Расчеты по взносам на страхование от несчастных случаев»
– 41 руб. (10 360 руб. х 0,4%) – начислены взносы на страхование от несчастных случаев;
ДЕБЕТ 20 КРЕДИТ 68 субсчет «Расчеты по ЕСН»
– 3688 руб. (10 360 руб. х 35,6%) – начислен ЕСН;

– 1450 руб. (10 360 руб. х 14%) – начислены пенсионные взносы, которые уменьшают ЕСН;
ДЕБЕТ 97 КРЕДИТ 70
– 3140 руб. – начислены отпускные за июнь;
ДЕБЕТ 97 КРЕДИТ 69 субсчет «Расчеты по взносам на страхование от несчастных случаев»
– 13 руб. (3140 руб. х 0,4%) – начислены взносы на страхование от несчастных случаев;
ДЕБЕТ 70 КРЕДИТ 68 субсчет «Расчеты по НДФЛ»
– 408 руб. (3140 руб. х 13%) – удержан НДФЛ;
ДЕБЕТ 97 КРЕДИТ 68 субсчет «Расчеты по ЕСН»
– 1118 руб. (3140 руб. х 35,6%) – начислен ЕСН;
ДЕБЕТ 68 субсчет «Расчеты по ЕСН» КРЕДИТ 69 субсчет «Расчеты с ПФР»
– 440 руб. (3140 руб. х 14%) – начислены пенсионные взносы, которые уменьшают ЕСН;
ДЕБЕТ 70 КРЕДИТ 50
– 11 745 руб. ((10 360 – 1347) + (3140 – 408)) – выданы отпускные и зарплата.
В июне 2003 года:
ДЕБЕТ 20 КРЕДИТ 97
– 4271 руб. (3140 + 440 + 678 + 13) – списаны начисленные в мае за июнь отпускные, ЕСН и взносы.
***Конец примера

В налоговом учете сумма отпускных относится к расходам на оплату труда (ст. 255 НК РФ). Если отпуск – переходящий (как показано в примере 5), то организации, применяющие метод начисления, должны разбивать затраты. Другими словами, списывать отпускные в том месяце, за который они были начислены, а не когда выплачены, поскольку в пункте 1 статьи 272 НК РФ сказано, что расходы признаются в том отчетном периоде, к которому они относятся. В пункте 4 этой же статьи говорится, что «трудовые» затраты списываются на расходы ежемесячно. А фирма, применяющая кассовый метод, уменьшает прибыль на всю сумму выплаченных отпускных (п. 3 ст. 273 НК РФ). То есть, выдав в мае отпускные за май и июнь, она должна уменьшить майскую прибыль на всю выплаченную сумму.
Работодатели, которые отпускают своих сотрудников на более длительный срок (свыше 28 дней), при списании затрат должны учитывать требования не только Налогового, но и Трудового кодекса. Если по ТК РФ фирма обязана давать такой отпуск, то все связанные с ним выплаты уменьшают прибыль. Если же отпуск, превышающий 28 дней, организация предоставляет по своей инициативе, то, рассчитывая налог на прибыль, затраты учитывать нельзя (ст. 270 НК РФ). Правда, со сверхнормативных отпускных не придется начислять ЕСН и пенсионные взносы, поскольку ими облагаются только те суммы, которые уменьшают прибыль (ст. 236 НК РФ)1.

Это норма распространяется только на тех, кто платит налог на прибыль. Ею не могут воспользоваться бюджетники, «вмененщики» и «упрощенцы».